Сообщение “Kotlin Multiplatform Mobile plugin is supposed to work on macOS only” означает лишь только то что плагин для Android Studio имеет смысл только на macOS так как дает возможность запуска из Android Studio iOS симулятора и отлаживать kotlin в ios приложении (все что связано с iOS только на macos доступно).

Сам этот плагин для разработки под мобилки используя Kotlin Multiplatform не обязателен — это просто возможности для IDE, а весь функционал мультиплатформы находится в gradle.

Можешь склонировать себе на windows наш шаблон — https://github.com/icerockdev/moko-template и просто открыть в Android Studio. там будет определено андроид приложение, ты сможешь его запускать, общий модуль в mpp-library лежит. Но на windows не сможешь скомпилировать ios таргет совсем.